審計工作總結(jié)
總結(jié)在一個時期、一個年度、一個階段對學(xué)習(xí)和工作生活等情況加以回顧和分析的一種書面材料，它可以使我們更有效率，因此我們要做好歸納，寫好總結(jié)。那么你真的懂得怎么寫總結(jié)嗎？下面是小編收集整理的審計工作總結(jié)，希望對大家有所幫助。
審計工作總結(jié)1
在20xx年里，我充分發(fā)揮了審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)__財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我根據(jù)上級審計室20xx年度工作計劃，對于本年度完成的工作做如下總結(jié)：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度
強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)
在具體工作中對__是否按政策規(guī)范收費、對費用的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證審計在落實經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對__的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費
收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了經(jīng)費使用效益。根據(jù)__經(jīng)濟(jì)活動特點，今年審計的主要內(nèi)容有：
1、對__的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為__的所有收入都及時入賬，并納入了__的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移__收入的情況；
2、對__的各項支出情況，包括員工工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核，重點審計了支出的.真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求，各項支出均屬合理；
3、對于__的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項作了相應(yīng)清理；
4、對__的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成安排的各項工作
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題；
2、全面審計，突出重點。對__的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法；
通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識。在今后的工作中，我將進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計工作總結(jié)2
上半年，我局在堅持“圍繞中心，服務(wù)大局”穩(wěn)步開展各項審計工作的同時，緊緊圍繞我市對外開放和招商引資工作，進(jìn)一步加大了工作力度，取得了一定的成效�，F(xiàn)將我局上半年對外開放工作主要情況總結(jié)如下：
一、招商引資工作目標(biāo)完成情況
上半年，我局引進(jìn)成都市三和家具金屬配仵加工廠投資家具配套產(chǎn)品生產(chǎn)項目一個，位于我市大劃鎮(zhèn)，項目占地10畝，總投資231萬元。項目目前已基本建成，投產(chǎn)后預(yù)計年利稅30萬元，可解決20余人就業(yè)。完成了全年招商引資工作目標(biāo)的77%。
二、對外開放工作舉措
按照市上下達(dá)的“20*年度對外開放目標(biāo)任務(wù)和考核實施細(xì)則”的要求，結(jié)合我局實際，制定了以下措施：
1、成立了局對外開放領(lǐng)導(dǎo)小組，主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，一名局黨組成員牽頭負(fù)責(zé)日常工作，各科室負(fù)責(zé)人均為小組成員。
2、建立局黨組成員項目聯(lián)系制度，確保每一條投資信息都有一名黨組成員負(fù)責(zé)進(jìn)行聯(lián)系跟蹤，并定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報進(jìn)展情況。
3、將我局對外開放招商引資工作目標(biāo)任務(wù)分解到各科室，再落實到個人，全局人員共同參與，形成合力和工作氛圍。
4、領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭，組織全體職工學(xué)習(xí)我市招商引資政策，介紹我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，掌握**發(fā)展的比較優(yōu)勢，使招商引資工作做到有的放矢。
5、制定了具體的招商引資考核獎勵措施，形成有效的激勵機制。其中包括將招商引資目標(biāo)任務(wù)分解作為二級目標(biāo)下達(dá)給各科室，年終納入總體目標(biāo)進(jìn)行考核等。
6、充分調(diào)動退居二線老同志工作積極性，圍繞對外開放和招商引資中心工作展開調(diào)查研究。
三、近期聯(lián)系的在談項目
1、聯(lián)系成都市川藏公路武侯建設(shè)開發(fā)有限公司參加我市第二快速通道、羊安路、工業(yè)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目BT方式融資建設(shè)投標(biāo)，目前正在與我市相關(guān)部門進(jìn)行洽談。
2、聯(lián)系一市外投資者投資的**市三江勝達(dá)裝飾面板廠建筑裝飾用木工板生產(chǎn)建設(shè)項目，該項目位于**市三江鎮(zhèn)，項目生產(chǎn)用電設(shè)施已安裝完畢，環(huán)境影響評價正在報批，生產(chǎn)用房目前正在建設(shè)中。
3、聯(lián)系成都某蓄電池極板生產(chǎn)項目，已與*鎮(zhèn)和*工業(yè)集中發(fā)展區(qū)進(jìn)行了前期接觸，正在進(jìn)一步跟蹤聯(lián)系。
4、聯(lián)系金雞蓄電池紙板及包裝項目，該項目正在進(jìn)一步跟蹤落實中。
5、聯(lián)系西藏自治區(qū)一投資者投資頁巖磚廠建設(shè)項目，已與江源鎮(zhèn)、道明鎮(zhèn)進(jìn)行了前期接觸，該項目正在進(jìn)一步跟蹤落實中。
四、預(yù)計今年目標(biāo)任務(wù)完成情況
按照我局年初制定的招商引資工作計劃安排，結(jié)合市上對外開放工作的相關(guān)要求和半年工作實績，預(yù)計今年我局招商引資實際完成情況會在原定計劃300萬元的基礎(chǔ)上有所增長。下半年，我局將招商引資工作作為重點工作，全力以赴，力爭超額完成目標(biāo)任務(wù)。
五、建立的招商引資渠道
1、網(wǎng)絡(luò)信息招商；電話招商；上門招商；親情、友情招商。
2、加強與成都市錦江工業(yè)集中發(fā)展區(qū)聯(lián)系，形成錯位競爭，優(yōu)勢互補。
六、工作中存在的`問題
審計機關(guān)工作任務(wù)重，工作性質(zhì)較為單一，，招商引資渠道少，加上上半年上級審計機關(guān)和市委、政府交辦項目多，全局集中力量為“加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展年”活動、土地整理、社會主義新農(nóng)村建設(shè)和重大產(chǎn)業(yè)化項目實施的全程跟蹤審計做了大量工作，相應(yīng)在對外開放和招商引資工作上投入精力較少，成績不突出。下半年我局對外開放工作還有潛力可挖。
七、相關(guān)工作建議
1、對外開放領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)結(jié)合我市具體情況，分析制定招商引資分期目標(biāo)和重點，當(dāng)前的工作重點應(yīng)是圍繞“十二個重大產(chǎn)業(yè)項目”創(chuàng)新融資渠道，引進(jìn)市外資金，解決發(fā)展資金瓶頸和工業(yè)區(qū)承載力問題。
2、我市招商引資工作應(yīng)優(yōu)先引進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項目和工業(yè)孵化器建設(shè)項目，解決小規(guī)模投資企業(yè)遍地開花和部分投機企業(yè)圈地囤地問題，避免小規(guī)模，低水平的重復(fù)建設(shè)，提高土地使用經(jīng)濟(jì)密度和促進(jìn)環(huán)境資源的集約利用，為后期發(fā)展提供項目儲備，增強發(fā)展后勁，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
3、為保證招商引資項目得到高質(zhì)量、高效率、專業(yè)化的投資服務(wù)，樹立**對外開放工作形象，各部門在確定投資信息可靠后，應(yīng)及時將項目跟蹤和服務(wù)工作移交市招商局相關(guān)業(yè)務(wù)處，或請其共同參與后期服務(wù)工作。
4、為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，有效促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)工作，我市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對外開放和招商引資工作重點應(yīng)向涉農(nóng)項目、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目和勞動密集型項目轉(zhuǎn)移。以保證農(nóng)民失地不失業(yè)、離土不離鄉(xiāng)，為社會弱勢群體和低收入群體提供更多的就業(yè)機會，掌握就業(yè)技能，逐步提高收入水平和社會地位，保障社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和諧發(fā)展。
審計工作總結(jié)3
20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下：
一、完成主要工作
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。
20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出建議36項。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。
2、開展專項經(jīng)營考核審計
20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計，對20xx年度省xx等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策提供依據(jù)。
4、加強離任審計，提供人事管理參考
20xx年，xx副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計
20xx年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。
20xx年完成基建工程項目預(yù)算審計38項，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元；基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵
20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實
20xx年，由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題
�、儆捎谀壳皩徲嫴績H有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
�、诩瘓F(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
�、賵猿謱W(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的.相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。
�、�20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程，完善預(yù)、結(jié)算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
一是明晰“一條路徑”，即力量法。按照省委、市的要求，增強減貧脫貧的內(nèi)生力量；創(chuàng)新城鄉(xiāng)互動發(fā)展機制，增強減貧脫貧的拉動力量；創(chuàng)新基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)機制，增強減貧脫貧的支撐力量；創(chuàng)新公共服務(wù)供給機制，增強減貧脫貧的保障力量；創(chuàng)新扶貧開發(fā)工作機制，增強減貧脫貧的領(lǐng)導(dǎo)力量”的要求，以改革統(tǒng)攬、開發(fā)扶貧、拔掉窮根為總攻方向，以“五個機制撬動五個力量”為總攻路線，以脫貧致富奔小康為總攻目標(biāo)，以“往前沖”的精神、“敢探路”的勇氣、“一起上”的格局、“認(rèn)真抓”的勁頭為總攻要求來貫徹落實省委、市、縣的要求。
二是構(gòu)建“一套機制”，即十子法。探索構(gòu)建“十子”機制，推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧。具體是瞄靶子，建識別機制。梳辮子，建分類機制。結(jié)對子，建駐村機制。理路子，建規(guī)劃機制。想法子，建幫扶機制。甩膀子，建動力機制。強班子，建引領(lǐng)機制。湊份子，建聯(lián)動機制。造冊子，建管理機制。
三是突出“一個抓手”，即抓手法。圍繞目標(biāo)具體、措施具體、進(jìn)度具體、責(zé)任具體“四個具體”。
四是實現(xiàn)“一個突破”，即產(chǎn)業(yè)鏈法。要在產(chǎn)業(yè)鏈上發(fā)展，依靠市場激發(fā)內(nèi)生動力上突破。通過產(chǎn)業(yè)鏈生成和發(fā)展要素的主動鏈接，鏈動農(nóng)戶、合作社、企業(yè)、基地核心要素和科技、教育培訓(xùn)、融資、特色品牌4個保障性要素，有效整合產(chǎn)業(yè)扶貧的資源和力量，促進(jìn)農(nóng)民尤其貧困農(nóng)民持續(xù)增收，實現(xiàn)穩(wěn)定脫貧。
四、下一步工作打算
要整合資金和項目，本著缺什么補什么的原則，推進(jìn)小康路、小康水、小康房、小康電、小康訊、小康寨“六項行動”創(chuàng)建工作，大力改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，美化亮化農(nóng)村環(huán)境。要結(jié)合貧困戶的具體情況，著眼市場需求、可持續(xù)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境承受力，按照“宜工則工、宜農(nóng)則農(nóng)、宜商則商、宜游則游”和“一村一策、一戶一法”的要求，找準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和增收路子，制定和完善村級產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，做到“規(guī)劃到村、輻射到戶、帶動到人”。實施好當(dāng)前的項目，同時要積極爭取各類項目資金的投入，做到項目到村到戶，資金到村到戶，進(jìn)一步做好精準(zhǔn)扶貧“四法”工作。
審計工作總結(jié)4
XX年上半年，我鎮(zhèn)審計辦在黨政委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計局的關(guān)心下，在相關(guān)部門的配合支持下，扎實開展內(nèi)審工作，堅持求真務(wù)實、客觀公正的原則。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督、服務(wù)職能，為維護(hù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理起到了積極作用。上半年，我審計辦完成審計項目31只：工程審計30只，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計1只。
上半年工作具體有以下方面：
1、堅持原則，嚴(yán)格把好審計關(guān)
良好的思想素質(zhì)是做好內(nèi)審工作的根本保證。我審計辦工作人員平時嚴(yán)格要求自己，堅持自身形象。為政府把好大門是對我們內(nèi)審工作很形象的比喻，這既體現(xiàn)了內(nèi)審工作的重要性，更體現(xiàn)了內(nèi)審責(zé)任的重大。在工作中，我們既要頂?shù)米「鞣N壓力干擾，又要經(jīng)得起各種利誘，這既是對集體負(fù)責(zé)，也是對自己負(fù)責(zé)。
2、加強審計業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實審計基礎(chǔ)
今年上半年度，我內(nèi)審人員參加了省內(nèi)審協(xié)會組織的全省內(nèi)審人員學(xué)習(xí)，在鎮(zhèn)江進(jìn)行了封閉式業(yè)務(wù)培訓(xùn)3天，通過這次學(xué)習(xí)，很好地提升了自己對內(nèi)審工作的認(rèn)識，看到了自身工作的不足之處，為今后內(nèi)審工作的開展提供了有力支撐。
3、堅持深入一線，積極做好內(nèi)審工作
我鎮(zhèn)審計辦克服人手少，力量單薄，平時堅持對工程實施跟蹤審計，做好對工程量的記錄、簽證，特別是對一些隱蔽性工程都做到及時記錄。對工程實施的情況、施工程序、材料情況做到心中有數(shù)，對工程基本上做到了全方位、全過程監(jiān)控。同時，我審計辦也對聘請的'審計公司進(jìn)行有效的管理，輪流由三家以上的審計單位對我鎮(zhèn)工程進(jìn)行審計，基本做到客觀公正。
4、積極配合做好鎮(zhèn)級招投標(biāo)工作
今年我鎮(zhèn)根據(jù)上級要求以及我鎮(zhèn)實際情況，成立了招投標(biāo)辦公室。作為招投標(biāo)辦成員之一，我盡心盡力配合做好我鎮(zhèn)的招投標(biāo)辦工作，自今年5月份以來，我們已與相關(guān)建設(shè)部門配合，成功組織了5只工程項目的公開招標(biāo)，其中村級工程3只，鎮(zhèn)級工程2只。在此期間，我們也傾注了大量的精力，頂住了許多壓力與干擾，保證了招投標(biāo)工作的順利推進(jìn)。
問題分析：
今年上半年我鎮(zhèn)審計辦根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，盡自身努力做了一些事。但是，由于人手少，審計工作開展的力度不夠，離領(lǐng)導(dǎo)的期望還有距離。為此希望下半年能為我審計辦配足必要的人手，以便更好的開展內(nèi)審工作。
下半年的主要工作：
1、繼續(xù)加強對鎮(zhèn)屬單位的審計監(jiān)理。工作重點主要是對各單位的財政情況以及組織收入、支出執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析，發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，給出意見以供領(lǐng)導(dǎo)參考。
2、繼續(xù)加強對政府工程項目的跟蹤審計。一是要繼續(xù)做好每個工程項目的審計，協(xié)調(diào)好相關(guān)部門，實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方式。二是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行市價原則，現(xiàn)場實地測量，積極維護(hù)集體利益。
3、繼續(xù)做好審計整改、回訪工作。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題和整改建議要及時通知到被審單位。加強監(jiān)督力度，確保審計意見落到實處，務(wù)求取得審計實效。
4、繼續(xù)配合做好招投標(biāo)工作。嚴(yán)格堅持原則，按照相關(guān)規(guī)定扎扎實實地開展招投標(biāo)工作。
5、完成黨委和政府安排的審計任務(wù)以及中心工作。
審計工作總結(jié)5
x集團(tuán)公司審計部自xx年8月成立以來，在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以黨的十八大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹《審計法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作，以維護(hù)集團(tuán)公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績。現(xiàn)將xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：
一、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)
審計部從成立之日起，加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)：
一是組織審計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認(rèn)識，充分認(rèn)識集團(tuán)公司成立審計部的重要意義，充分認(rèn)識開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強工作責(zé)任心和工作使命感，按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。
二是對審計人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務(wù)，取得審計工作成績。
二、明確工作目標(biāo)，確保內(nèi)部審計工作順利開展
為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標(biāo)：
一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為，提高審計工作效率;要結(jié)合集團(tuán)公司實際加強制度建設(shè)，建立、健全、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平，提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。
三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴(kuò)大審計覆蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。
三、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計工作任務(wù)
審計部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署，從xx年9月開始內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù)，取得良好成績。
(一)開展財務(wù)大檢查，提高財務(wù)管理水平
審計部xx年9月組織全體審計人員對集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財務(wù)大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度，使公司財務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實做到以制度管理財務(wù)，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務(wù)監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應(yīng)收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，年終進(jìn)行全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作，同時加強應(yīng)收賬款催收工作，防范應(yīng)收賬款流失，降低公司經(jīng)濟(jì)效益。
(二)開展小金庫整治工作，規(guī)范財務(wù)管理秩序
審計部xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)：
一是深刻認(rèn)識到“小金庫”的存在，擾亂了集團(tuán)公司財務(wù)管理秩序，影響集團(tuán)公司財務(wù)資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴(yán)重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。
二是要按照集團(tuán)公司的要求，健全和加強制度建設(shè)，進(jìn)一步完善各項管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度，加強部門經(jīng)費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財務(wù)管理秩序，對促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項審計，推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展
審計部在xx年下半年積極開展專項審計工作：
一是10月份配合主管部門對公司進(jìn)行檢查，配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進(jìn)行全程跟綜;
二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;
三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進(jìn)行審計。這些專項審計工作開展，有力促進(jìn)在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行，取得實際成效。
四、存在的不足問題
集團(tuán)公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團(tuán)公司下達(dá)的.審計工作任務(wù)，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題，主要是：
一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;
二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;
三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;
四是制度建設(shè)還不夠健全完善;
五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。
這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
五、xx年工作計劃
(一)加強宣傳，突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口，把集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報。通過這些工作，使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強財務(wù)管理，強化會計基礎(chǔ)工作
審計部要配合財務(wù)部門，加強下屬公司財務(wù)管理，使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī)，充分認(rèn)識會計基礎(chǔ)工作的重要性，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，進(jìn)一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財務(wù)工作精神，進(jìn)一步健全內(nèi)部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展
審計部要充分運用審計結(jié)果，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理，正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生，既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績考核，提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團(tuán)公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，做到獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展，取得良好經(jīng)營效益。
(五)加強審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè)，推進(jìn)依法審計、文明審計。要加強管理，嚴(yán)明紀(jì)律，強化監(jiān)督，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進(jìn)審計工作發(fā)展，為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
審計工作總結(jié)6
20xx年，我局的審計工作，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，進(jìn)一步提高審計質(zhì)量和工作水平，全面完成了年初計劃的各項審計任務(wù)為維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和加強廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了重要的作用�，F(xiàn)對今年工作進(jìn)行總結(jié)。
一、審計工作及審計項目開展情景
以審計財政收支的真實性、合法性為基礎(chǔ)，將部門預(yù)算、政府采購、“收支兩條線”管理、政府非稅收入管理、轉(zhuǎn)移支付制度以及財政資金支出和使用的效果、效率為審計的重點，以進(jìn)一步完善財政權(quán)力的監(jiān)督制約機制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理，提高財政資金使用效益，推進(jìn)公共財政制度的建立為目的。經(jīng)過審計查出財政部門、地稅部門及預(yù)算執(zhí)行部門存在有未納入國庫管理資金;應(yīng)繳未繳預(yù)算收入;違規(guī)調(diào)整收入款項和截留坐支預(yù)算收入等問題。
二、機關(guān)建設(shè)工作
加強審計隊伍建設(shè)是搞好審計工作的基礎(chǔ)和保證，我局領(lǐng)導(dǎo)班子樹立“圍繞中心，服務(wù)大局”的意識，堅持民主集中制的原則，做到大事講原則，小事講風(fēng)格，是一個團(tuán)結(jié)、和諧、具有很強戰(zhàn)斗力的領(lǐng)導(dǎo)班子。在領(lǐng)導(dǎo)班子的帶動下，經(jīng)過學(xué)習(xí)和開展一系列的創(chuàng)立活動，加強了審計干部隊伍建設(shè)，提高了審計人員的.綜合素質(zhì)，充分激發(fā)了全局人員工作進(jìn)取性，全面加強機關(guān)建設(shè)。
三、存在問題與不足
審計的整體質(zhì)量還不高，隨著審計監(jiān)督領(lǐng)域的不斷拓展，審計覆蓋面越來越大，審計項目越來越多。由于人少事多，任務(wù)重，完成審計任務(wù)的壓力越來越大，在必須程度上影響了審計質(zhì)量的提高。加之現(xiàn)有的審計人員懂一般財務(wù)審計的多。習(xí)慣于單純的會計查賬審計，掌握現(xiàn)代管理知識、先進(jìn)技能，和適應(yīng)變化了的新形勢的本事還較弱。
雖然審出的項目很多，但能夠深層次、多角度地xx和綜合分問題能提出有必須高度的建設(shè)性提議人才還不多，打造出的精品很少。固定資產(chǎn)投資項目累積較多，審計力量相對不足，必須程度上影響建設(shè)投資單位的投資結(jié)算。審計宣傳報道的數(shù)量較少，撰寫編報的信息報道的質(zhì)量不高。
審計工作總結(jié)7
為進(jìn)一步貫徹《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國行政許可法》以及《中華人民共和國審計法》，保證法律法規(guī)的正確實施，根據(jù)市審計局轉(zhuǎn)發(fā)省審計廳、省人民政府法制辦公廳《關(guān)于開展行政執(zhí)法案卷評查工作的通知》的要求，我局領(lǐng)導(dǎo)上下高度重視，及時進(jìn)行研究，就全局20xx年度行政執(zhí)法案卷評查工作的組織形式、重點內(nèi)容、實施方案等事項作了統(tǒng)一部署，用近1個月時間對20xx年的行政執(zhí)法案卷進(jìn)行了評查�，F(xiàn)將評查情況匯報如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視、組織嚴(yán)密
接到市局關(guān)于開展行政執(zhí)法案卷評查工作的通知后，我局局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門研究部署此項工作，結(jié)合我局審計行政執(zhí)法工作實際提出，要以全面宣傳落實新修訂的《中華人民共和國審計法》、貫徹執(zhí)行審計署六號令為契機，把20xx年行政執(zhí)法案卷評查工作抓好，作為進(jìn)一步規(guī)范審計機關(guān)執(zhí)法行政的重要舉措；作為進(jìn)一步落實依法行政執(zhí)政為民的重要體現(xiàn)，作為檢驗一年以來全局審計行政執(zhí)法工作成績的總結(jié)的要求。經(jīng)局長辦公會研究，專門成立了以局長任組長，分管業(yè)務(wù)副局長任副組長，各科股室負(fù)責(zé)人為成員的行政執(zhí)法案卷評查工作組，就檢查的`組織形式、重點內(nèi)容、實施方案等事項進(jìn)行了統(tǒng)一安排，在1個月的時間內(nèi)對全局各業(yè)務(wù)科室20xx年度的審計項目案卷進(jìn)行了仔細(xì)評查。評查主要分為三個階段：第一階段的評查為各業(yè)務(wù)科室自查自糾，上報自查報告；第二階段為我局審計項目復(fù)核委員會重點抽查，各業(yè)務(wù)科室交叉檢查。抽查組采取聽取匯報、實地檢查、個案剖析等方法，點面結(jié)合，檢查到具體審計項目；第三階段為總結(jié)整改提高。
二、自查自糾落到實處
各業(yè)務(wù)科室自查自糾階段，采取了科室負(fù)責(zé)人全面把關(guān)，審計組長、審計組成員互相檢查的方法，認(rèn)真對照市審計局下發(fā)的《優(yōu)秀審計項目評分標(biāo)準(zhǔn)》（試行），對本科室一年來所有審計項目進(jìn)行歸檔，對所有審計項目從編制審計方案、收集審計證據(jù)、編寫審計日記和審計工作底稿、出具審計報告到歸集審計檔案等全過程進(jìn)行檢查。自查注重四個方面：一是審計實施方案確定的審計目標(biāo)是否實現(xiàn)；二是事實是否清楚；三是審計證據(jù)是否充分；四是適用法律、法規(guī)、規(guī)章是否正確；五是評價、定性、處理、處罰和移送處理是否恰當(dāng)。通過各業(yè)務(wù)科室認(rèn)真自查，主要存在個別審計證據(jù)取證日期和編制審計工作底稿日期不一致；個別審計事項審計證據(jù)不充分、反映事實不清楚；甚至個別審計項目存在定性不準(zhǔn)確等問題。
三、交叉檢查不走過場
重點抽查，各業(yè)務(wù)科室交叉檢查階段，主要抽查了市局下達(dá)的計劃項目和部分我市自定項目。采取了審計項目復(fù)核委員會重點抽查，各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人全面互相交叉檢查的方法，在各科室自查的基礎(chǔ)上，重點對各項目實施的審計程序、審計項目質(zhì)量、深度等進(jìn)行了檢查，并對個別項目進(jìn)行了案例分析。嚴(yán)格按照審計署《審計機關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法（試行）》規(guī)定，注重對以下幾個方面進(jìn)行檢查：一是主要事實的表述是否清楚；二是適用法律、法規(guī)、規(guī)章是否正確；三是評價、定性、處理、處罰和移送處理是否恰當(dāng)；四是審計程序是否符合規(guī)定等。檢查發(fā)現(xiàn)主要存在部分審計項目的審計業(yè)務(wù)文書未嚴(yán)格按公文處理國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處理，業(yè)務(wù)文書未完全統(tǒng)一。如審計證據(jù)、審計工作底稿等字體大小均未完全統(tǒng)一。
四、整改提高注重實效
20xx年我局實施并完結(jié)的審計項目共31個，涉及處理處罰的審計項目28個，處理處罰總金額295萬元，其中收交財政資金68萬元，處以罰款11萬元，其他處理11萬元；移送有關(guān)單位處理事項1項。
通過重點抽查和交叉檢查，一是所有審計項目均嚴(yán)格按規(guī)定按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了歸檔。二是涉及處理處罰的審計事項均符合《中華人民共和國行政處罰法》要求，即主體合法，違法事實清楚，證據(jù)充分，適用法律法規(guī)準(zhǔn)確，行政處罰決定適當(dāng)，審計行政處罰程序合規(guī)。三是所有涉及審計處罰的審計項目無一出現(xiàn)錯審及行政復(fù)議。四是被審計單位對審計決定的執(zhí)行率達(dá)100%；審計收繳、罰款均在規(guī)定時間內(nèi)繳入國庫，入庫率100%。
通過評查，我局在落實新修訂的《中華人民共和國審計法》基礎(chǔ)上，今后將全面統(tǒng)一審計業(yè)務(wù)文書執(zhí)行國家公文處理標(biāo)準(zhǔn)，全面貫徹執(zhí)行審計署六號令，嚴(yán)格按照審計署《審計機關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法（試行）》規(guī)定，強化審計項目質(zhì)量控制，進(jìn)一步提高審計項目質(zhì)量和強化審計監(jiān)督工作。
這次案卷評查，評出我局20xx年度優(yōu)秀審計項目案卷個。通過評查，進(jìn)一步加強了依法行政、執(zhí)政為民的觀念，更加規(guī)范了審計人員執(zhí)法行為，進(jìn)一步提高了審計機關(guān)審計執(zhí)法水平和審計工作質(zhì)量。:
審計工作總結(jié)8
20xx年是聯(lián)合通航的開局之年，也是空客項目推進(jìn)的關(guān)鍵之年。18年財務(wù)審計部根據(jù)項目推進(jìn)進(jìn)程及公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，分階段建立并完善財務(wù)體系，包括制度建設(shè)及流程、OA設(shè)計�，F(xiàn)將若干重點工作總結(jié)如下：
一、重點工作總結(jié)
1、財務(wù)制度建設(shè)
�。�1）制定并試行部分重點財務(wù)制度。根據(jù)前期業(yè)務(wù)需要，我部門單獨制定了《備用金管理辦法》、《付款報銷審批管理制度》、《預(yù)算管理制度》、《出國人員費用開支管理辦法》，跟綜合部共同制定了《國內(nèi)出差管理制度》、《公務(wù)接待管理制度》；目前以上六部制度均在試行階段。
（2）草擬及修改部分財務(wù)制度。根據(jù)制度試行出現(xiàn)的問題修改了《付款報銷審批管理制度》、《預(yù)算管理制度》；同時根據(jù)公司發(fā)展，草擬了《大額資金使用管理制度》和《資金管理制度》。
2、財務(wù)核算及稅務(wù)工作
�。�1）OA及用友財務(wù)軟件上線。完成OA前期需求調(diào)研及培訓(xùn)實施工作，現(xiàn)將OA管理移交綜合部；完成用友軟件的實施及調(diào)試，及用友與OA端口對接開發(fā)工作，可實現(xiàn)自動做賬功能。
�。�2）嚴(yán)格按照企業(yè)會計準(zhǔn)則填制憑證、處理賬務(wù)并對外出具唯一版本的財務(wù)報表，確保對外報稅、審計的合規(guī)、合法性。
�。�3）辦理完畢增值稅小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)一般納稅人工作。實現(xiàn)增值稅可抵扣，方便以后公司實現(xiàn)銷售收入時的抵扣稅工作。
�。�4）上線最新稅控系統(tǒng)，完成報稅配套工作。根據(jù)稅務(wù)局要求，上線最新的金稅三期稅控系統(tǒng)，并申請納稅相關(guān)的軟硬件。
3、資金及預(yù)算工作
�。�1）每周發(fā)布資金周報及重大資金事項。每周以周報形式向領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送本周資金收支狀況及重大資金事項明細(xì)，便于領(lǐng)導(dǎo)掌握公司資金動向。
�。�2）試行備用金制度。公司創(chuàng)建初期各類小額支出較多，為提高效率，財務(wù)審計部特制訂《備用金管理辦法》，允許綜合部借取5萬元作為備用金，周報月清。
�。�3）完成委貸1.5億元發(fā)放。因自有資金不足，為按期支付直升機預(yù)付款1800萬歐元，財務(wù)審計部積極聯(lián)系包括銀行、證券、租賃在內(nèi)的金融機構(gòu)辦理貸款，如：國開行、進(jìn)出口行、農(nóng)行、東吳證券、青銀金租等。但因時間緊張、資料不足，最終向集團(tuán)申請委貸1.5億元，并于11月30日由銀行發(fā)放到位。
（5）試行月度預(yù)算工作。公司自20xx年9月份開始試行預(yù)算制度，考慮到公司建立初期業(yè)務(wù)可預(yù)測性較差，前期實行月度預(yù)算，暫不納入考核。
4、財務(wù)管理規(guī)范方面
�。�1）推行《未辦結(jié)業(yè)務(wù)統(tǒng)計表》。為防止出現(xiàn)長期不報銷、不及時索取發(fā)票、不清借款及備用金的情況，特設(shè)置《未辦結(jié)業(yè)務(wù)統(tǒng)計表》，公開通報未辦結(jié)業(yè)務(wù)情況。
（2）規(guī)范報銷、付款流程及填制要求。通過發(fā)布管理文件及日常業(yè)務(wù)矯正，規(guī)范公司內(nèi)的報銷、付款業(yè)務(wù)，包括憑證填寫、票據(jù)索要、OA流程辦理等。
5、項目談判工作
（1）分析匯報空客提供的財務(wù)模型。配合談判進(jìn)度，集中分析空客提供的若干財務(wù)模型版本，提出意見及問題并匯報。
（2）根據(jù)談判需要編制項目財務(wù)模型及測算。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)及項目需求進(jìn)行財務(wù)測算，包括內(nèi)部收益率、投資回收期等；負(fù)責(zé)編制代表中方觀點的項目財務(wù)模型，并向空客提供正式版本。
�。�3）負(fù)責(zé)解決各談判小組財務(wù)方面的問題。部門根據(jù)公司談判小組的設(shè)置分派專人參與談判工作，包括文本審定、現(xiàn)場談判及其他相關(guān)財務(wù)方面的工作。
二、現(xiàn)存問題及改進(jìn)措施
1、財務(wù)制度體系尚不完善。隨著公司業(yè)務(wù)逐步開展，一些新的財務(wù)制度需及時制定，如：《項目資金審批管理制度》用于規(guī)定后續(xù)工程土建等項目的資金審批管理。現(xiàn)行制度也需要根據(jù)實際業(yè)務(wù)的變化及時更新。
2、OA中財務(wù)部分流程仍需改進(jìn)。隨著OA的廣泛使用，一些財務(wù)流程出現(xiàn)了或大或小的問題，比如：差旅費報銷界面計算不方便、科目設(shè)置不便捷、預(yù)算模塊功能不全等，這些問題會影響審批效率及效果，需跟泛微及時對接優(yōu)化方案并改進(jìn)。
3、部分報銷業(yè)務(wù)仍存在拖沓問題。比如：國外出差、大型會議或談判等事項的報銷時點與業(yè)務(wù)發(fā)生時點相距較長，甚至跨月，會影響預(yù)算及核算工作。應(yīng)每周定期通報未辦結(jié)業(yè)務(wù)，并考慮充分利用OA時限控制的方式提高報銷效率。
4、預(yù)算編制不規(guī)范，執(zhí)行結(jié)果偏差大。預(yù)算試行3個月，存在諸多問題，比如預(yù)算編制說明不規(guī)范，預(yù)算數(shù)據(jù)較實際業(yè)務(wù)偏差較大等。雖有業(yè)務(wù)難以預(yù)測的客觀原因，但仍需在預(yù)算培訓(xùn)、制度規(guī)范和執(zhí)行控制方面改進(jìn)，盡可能將預(yù)算與實際業(yè)務(wù)靠攏。
三、20xx年重點工作計劃
1、融資計劃。20xx年的土地購置、開工建設(shè)將會需要大量的'資金，財務(wù)審計部會根據(jù)實際的用款需求對接外部金融機構(gòu)。
（1）預(yù)計以自有資金購買土地，并以土地及在建工程抵押為條件申請項目貸款；
�。�2）以股東擔(dān)保申請流動資金貸款，用于支付直升機貨款。
2、繼續(xù)推行月度預(yù)算。自20xx年起正式通過OA預(yù)算模塊實現(xiàn)預(yù)算控制，同時針對全體員工進(jìn)行預(yù)算培訓(xùn)，規(guī)范大家編制預(yù)算的格式和依據(jù)；每月定期發(fā)布預(yù)算執(zhí)行分析，協(xié)助各部門審核預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，力爭預(yù)算與實際靠攏。
3、招標(biāo)引入“四大”，全面介入談判，及后續(xù)項目運營管理。為配合談判進(jìn)展，擬以正式招標(biāo)的方式選擇四大會計師事務(wù)所中的一家提供咨詢服務(wù)。服務(wù)內(nèi)容包括：財務(wù)模型數(shù)據(jù)分析及測算、談判介入及策略輔導(dǎo)、項目安排及節(jié)點管理，項目落地后稅收政策籌劃、銷售管理優(yōu)化等。
4、加強內(nèi)控、優(yōu)化流程，提高工作效率及會計核算的規(guī)范化。優(yōu)化OA審批流程，提高審批權(quán)限等級 ，降低審批風(fēng)險；細(xì)化財務(wù)核算，提高會計核算的規(guī)范化。
5、優(yōu)化財務(wù)制度，完善財務(wù)制度體系。優(yōu)化已有制度以適應(yīng)公司發(fā)展；根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展，補充建立財務(wù)管理辦法，例如基建需要制定的《項目資金審批管理制度》。
6、參加外部財務(wù)培訓(xùn)，提高部門業(yè)務(wù)素質(zhì)。初步計劃加入諸如大成方略這一類的大型財務(wù)培訓(xùn)機構(gòu)的會員，方便及時掌握國內(nèi)稅務(wù)及會計政策變化，提高部門人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險。
審計工作總結(jié)9
我作為審計部網(wǎng)點組二片區(qū)的一員，20xx年多次參加了市分行審計部組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和測試，完成了審計部下達(dá)的各項審計任務(wù)。20xx年我參加了本市范圍內(nèi)的常規(guī)審計共19次，檢查區(qū)域包括：江安、興文、長寧、珙縣、南溪，檢查業(yè)務(wù)范圍包括：儲匯業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)。通過1年的學(xué)習(xí)和工作，我的審計工作能力有了一定的提高，在日常生活中與同事相處融洽，工作中表現(xiàn)嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、勤勤懇懇、兢兢業(yè)業(yè)。具體情況如下：
一、不斷總結(jié)，努力提高。
在日常檢查工作中，我做到遇事多思考，對自己前期工作作認(rèn)真、仔細(xì)的總結(jié)，總結(jié)自己做得好的方面，總結(jié)自己做得不足的方面，并加以改正。在日常工作中反復(fù)認(rèn)真分折前臺人員不合規(guī)操作存在的風(fēng)險點。在與其他同事共事的過程中，注意學(xué)習(xí)別人的好的檢查方法并借鑒。經(jīng)過20xx年的審計工作實踐，我已對個人儲蓄、匯兌、代理類業(yè)務(wù)的'審計基本能勝任，對我行開發(fā)的一些新業(yè)務(wù)，如公司業(yè)務(wù)、個人貸款等的風(fēng)險點有了更多的了解和認(rèn)識，在日常工作中，我深切地體會到審計工作是一項專業(yè)性很強的工作，尤其是當(dāng)前我行新業(yè)務(wù)增多，經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境愈來愈復(fù)雜的情況下，為了保證我行業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，審計更是一項非常重要的工作。要想把審計工作做好，作為一名基層審計人員，加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此，我加強了自身對各種業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，盡可能地提高自已的綜合素質(zhì)。20xx年我參加了市分行審計部組織的多次系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)并全部通過了考試，取得了良好的學(xué)習(xí)成果，我將繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，不斷提高自已的審計能力，做到專業(yè)勝任。
二、存在不足的方面。
雖然在前期的工作中，經(jīng)過不斷的學(xué)習(xí)，對本職工作能力有了一定的提高，但我自身還是存在很大的不足，比如對工作的認(rèn)真、仔細(xì)程度還需要進(jìn)一步加強，又如在新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)、實踐方面還是不夠，對新業(yè)務(wù)的了解還只是一知半解，對風(fēng)險點的把控離審計工作的要求還存在較大的差距，為了能達(dá)到審計工作的要求，我必須要加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和多抽時間到前臺進(jìn)行實際操作，以獲得更多的經(jīng)驗，努力提高自身的能力。
三、下一步工作打算。
經(jīng)過20xx年市分行組織的多次培訓(xùn)與自已的審計工作實踐，我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn)，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠成為一個更合格的審計人員。在今后的工作中，我要克服不足，用心學(xué)習(xí)，多掌握各種業(yè)務(wù)知識，更進(jìn)一步熟悉業(yè)務(wù)流程，多分析各環(huán)節(jié)中存在的風(fēng)險點，提高工作效率，使自已所從事的工作再上新臺階。
四、審計工作建議。
按照審計流程的要求，每次審計前審計部都要向被檢查單位下發(fā)審計通知書，被檢查單位在接到審計通知書后有可能把工作中存在的一些不合規(guī)情況進(jìn)行掩蓋，這樣審計人員到場檢查時，被檢查單位存在的部分不合規(guī)事實和風(fēng)險隱患也就沒被及時發(fā)現(xiàn)，建議市分行審計部減少常規(guī)審計的頻次，多組織一些突擊或?qū)ｍ棛z查，以達(dá)到更好的審計效果，有效保證我行各項業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。
審計工作總結(jié)10
根據(jù)組織的安排，本人于20xx年6月至20xx年11月?lián)斡琅d縣碧塘鄉(xiāng)黨委書記，20xx年11月因工作需要調(diào)至永興縣農(nóng)業(yè)開發(fā)辦工作。現(xiàn)根據(jù)永興縣領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的要求,將本人任期內(nèi)有關(guān)工作情況報告如下：
一、任職起止時間：
20xx年6月開始擔(dān)任碧塘鄉(xiāng)黨委書記，20xx年11月調(diào)出，任期兩年零5個月。
二、職責(zé)范圍：
�。ㄒ唬┲鞒直距l(xiāng)黨委日常工作，統(tǒng)籌全盤，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策以及上級的指示，并確保在本鄉(xiāng)落實。
�。ǘ┘訌姲嘧印⒔M織和隊伍建設(shè)，提高班子和黨組織戰(zhàn)斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅持任人為賢的干部路線，選拔任用德才兼?zhèn)涓刹俊?/p>
�。ㄈ╊I(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機關(guān)和群團(tuán)組織，研究決策本鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展中的重大問題。
�。ㄋ模┤尕�(fù)責(zé)黨的建設(shè)工作，履行村級組織建設(shè)直接責(zé)任人的職責(zé)，加強以村黨支部為核心的村級組織建設(shè)。
�。ㄎ澹┴�(fù)責(zé)本鄉(xiāng)的思想政治工作，民主法制建設(shè)和精神文明建設(shè)工作
三、履行職責(zé)情況：
在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以鄧小平理論和“三個代表”重要思
想為指導(dǎo)，帶領(lǐng)全鄉(xiāng)各級黨組織和廣大干部群眾，始終堅持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，堅持加快發(fā)展不動搖，負(fù)重奮進(jìn)，扎實工作，使過去的三年成為碧塘歷史以來發(fā)展較快、變化較大的時期，實現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)快速健康發(fā)展，社會大局持續(xù)穩(wěn)定，人民生活水平顯著提高，一個發(fā)展后勁和潛力的碧塘展現(xiàn)在我們面前。
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增長,綜合實力顯著增強。三年來，緊抓發(fā)展主題不放松，加強項目建設(shè)，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，推進(jìn)科技創(chuàng)新，碧塘經(jīng)濟(jì)得到了持續(xù)快速發(fā)展。20xx年，全鄉(xiāng)gdp值達(dá)19507萬元,比上年增長44.8；財政收入達(dá)380.4萬元，比上年增長12.5；完成全社會固定資產(chǎn)投資6508萬元，比上年增長42；農(nóng)村人均純收入達(dá)5106元，比上年增長10.2。
�。ǘ┗A(chǔ)設(shè)施不斷完善,人民生活不斷改善。三年來，我始終堅持改善群眾生活為目標(biāo)，維護(hù)實現(xiàn)和發(fā)展好人民群眾利益，以小康示范村創(chuàng)建活動為載體，致力于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是交通狀況得到根本改善。始終以堅持改善群眾生活為目標(biāo)，維護(hù)實現(xiàn)和發(fā)展好人民群眾利益，致力于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。道路交通建設(shè)共投入資金1200余萬元，硬化了烏泥、茶園、同意、注江、塘門等村通村公路，完成通暢工程10.2公里，通達(dá)工程1.2公里；農(nóng)田和水利設(shè)施建設(shè)投入資金150余萬元，完成各類水利工程30余處；新農(nóng)村建設(shè)投入資金322萬元，完成了龍山湖開發(fā)一期工程和周家村上山組舊村改造工程。二是農(nóng)業(yè)水利建設(shè)得到全面夯實。抓
好了楊家沖、雙橋等水庫除險加固工作和便江左干渠、楊家沖水庫左右干渠的水毀工程修復(fù)及渠道清淤工作，提高了農(nóng)業(yè)防御能力,增強了農(nóng)業(yè)發(fā)展后勁。三是城鎮(zhèn)建設(shè)取得新的進(jìn)展。投資600多萬元建設(shè)了碧塘小康新村，并規(guī)劃并啟動了周家新農(nóng)村建設(shè)。服務(wù)于縣工業(yè)園建設(shè)和發(fā)展，完成了永興至縣工業(yè)園的自來水引水工程，建設(shè)了工業(yè)園征地拆遷戶的安臵小區(qū)，并加大了對工業(yè)園區(qū)的項目引進(jìn)，提高了城鎮(zhèn)綜合承載能力。四是民心實事工程取的新的突破。實施了中小學(xué)危房改造工程，共投入資金近70萬元，對中心小學(xué)、碧塘中學(xué)等學(xué)校的教學(xué)樓、綜合樓進(jìn)行了改造，有效地改善了辦學(xué)條件；實施了五保集中供養(yǎng)工程，投入資金40萬元建設(shè)高規(guī)格、高要求建設(shè)并啟用了碧塘敬老院，為我鄉(xiāng)五保老人安享晚年提供了保障。
�。ㄈ┊a(chǎn)業(yè)調(diào)整成效斐然，農(nóng)民收入不斷增加。三年來，我們不斷強化農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)地位，不斷加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整力度，先后建立并壯大了冰糖橙種植、優(yōu)質(zhì)稻種植、雜交稻制種、四黃雞養(yǎng)殖、水產(chǎn)品養(yǎng)殖、花卉種植、無公害蔬菜種植等七大農(nóng)業(yè)示范基地，并引進(jìn)了碧豐養(yǎng)殖場為龍頭的農(nóng)業(yè)高科技項目。在種植結(jié)構(gòu)上，已基本形成了糧食種植、經(jīng)濟(jì)作物、蔬菜三足鼎立的生產(chǎn)格局。新、特、綠農(nóng)產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量均有了不同程度的提高。
�。ㄋ模h的建設(shè)不斷加強，干部素質(zhì)明顯提高。三年來，堅持以全面加強黨的建設(shè)為保證，以創(chuàng)建先進(jìn)黨委為目標(biāo)，創(chuàng)出特色，樹好典型，全面提升，使我鄉(xiāng)的發(fā)展有可靠的組織保證。一是黨的學(xué)習(xí)教育成效明顯。以開展“三個代表”“先進(jìn)黨性教育”等活動為契機，強化鄉(xiāng)村廣大干部的理論學(xué)習(xí)，提高黨員干部的素質(zhì)。建立了學(xué)習(xí)型政府，加強了鄉(xiāng)村干部對方針政策、市場經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域等方面的學(xué)習(xí)研究。除學(xué)習(xí)黨的.知識外，大部分黨員掌握了1—2門實用技術(shù)，提高了為群眾服務(wù)的本領(lǐng)。在機關(guān)干部中營造了濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，開展“比學(xué)習(xí)、比貢獻(xiàn)、比形象”的創(chuàng)建活動，切實增強黨員、干部的服務(wù)意識。學(xué)習(xí)成效得到省、市縣各級領(lǐng)導(dǎo)和新聞媒體的充分肯定和廣大群眾的一致贊譽。二是黨委自身建設(shè)得到全面加強。健全和完善了黨委中心組學(xué)習(xí)制度，切實提高黨委班子駕馭全局和市場經(jīng)濟(jì)的能力。深入開展民主集中制度教育，班子成員大局觀念明顯增強。進(jìn)一步健全黨委議事制度，有效地提高了黨委決策的權(quán)威性和科學(xué)性。班子成員堅持駐村調(diào)研制度，及時為基層排憂解難，樹立起“團(tuán)結(jié)務(wù)實，廉潔高效”的黨委新形象。三是基層組織建設(shè)不斷增強。較好地完成了20xx年村級班子換屆選舉工作，開展了薄弱村整頓轉(zhuǎn)化工作，三年來，共調(diào)整村干部10余人，村支部班子更具有廣泛的群眾基礎(chǔ),更有號召力、戰(zhàn)斗力。部分村還組織了黨員到外縣、外市、外省等發(fā)達(dá)地區(qū)考察，感受了科學(xué)的發(fā)展理念，培養(yǎng)了開放的發(fā)展意識。及時落實專職村干部工資財政統(tǒng)發(fā)制度，充分調(diào)動了村干部的工作積極性。此外，我鄉(xiāng)非共有制經(jīng)濟(jì)組織黨建工作也逐步走上了經(jīng)�；�、制度化軌道。四是黨風(fēng)廉政建設(shè)落到實處。深入
開展了黨風(fēng)、黨紀(jì)教育和警示教育，落實黨風(fēng)廉政建設(shè)，狠抓黨員干部廉潔自律，積極配合紀(jì)檢監(jiān)察部門行使職能，三年來，共受理群眾來信來訪案件28件，立案查處8件，黨紀(jì)處分8人，挽回經(jīng)濟(jì)損失3萬元。認(rèn)真做好了政務(wù)公開、村務(wù)公開等工作，實行了村財鄉(xiāng)代管制度。
�。ㄎ澹┥鐣聵I(yè)全面推進(jìn)，兩個文明協(xié)調(diào)發(fā)展。三年來，始終堅持經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展的方針，高度重視精神文明建設(shè)和社會各項事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。以提高社會文明程度為目標(biāo)，認(rèn)真貫徹實施《公民道德建設(shè)綱要》，深入開展了群眾性精神文明創(chuàng)建活動。積極開展計生政策的宣傳，完善了基層計生網(wǎng)絡(luò)，加大了村民自治的力度，實行鄉(xiāng)干部包村、村干部聯(lián)組包戶制度，完善了“三位一體”的管理體系，以人為本的計劃生育優(yōu)質(zhì)服務(wù)力度得到加強，群眾生育觀念進(jìn)一步更新，人口出生率逐年下降，計劃生育率逐年提高，確保了計生工作一類鄉(xiāng)鎮(zhèn)。社會保障工作取得明顯成效，優(yōu)撫，救災(zāi)、救濟(jì)、最低生活保障等制度得到落實。農(nóng)民素質(zhì)培訓(xùn)工程扎實推進(jìn)，農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移進(jìn)一步加快。中小學(xué)辦學(xué)條件大有改善，教育水平穩(wěn)步提升。工會、共青團(tuán)、婦聯(lián)等群眾團(tuán)體的橋梁和紐帶作用得到很好發(fā)揮。國防教育和民兵預(yù)備役工作取得新的成績。林業(yè)、科技、國土、環(huán)保等工作均取得明顯成效。全鄉(xiāng)社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，各項工作全面進(jìn)步。
�。┟裰鞣ㄖ品�(wěn)步推進(jìn)，社會大局保持穩(wěn)定。三年來，始終堅持民主法制建設(shè)，全面推進(jìn)依法治鄉(xiāng)進(jìn)程，做好了“四五”
普法教育工作，進(jìn)一步增強了廣大干部群眾的法制意識；四、遵守財經(jīng)法紀(jì)及廉政規(guī)定情況；嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)法紀(jì)及廉政規(guī)定情況，加強財務(wù)管理；五、其他需要說明的情況：無；六、本人：本人所提供材料真實、完整，沒有弄虛；普法教育工作，進(jìn)一步增強了廣大干部群眾的法制意識。強化社會治安綜合治理基礎(chǔ)工作，落實工作責(zé)任，狠抓矛盾糾紛排查調(diào)處，集中處理信訪突出問題和事件，穩(wěn)妥處臵涉軍維穩(wěn)工作。積極開展創(chuàng)建“平安碧塘”活動，專項打擊“兩搶一盜”，嚴(yán)厲整治“x”賭博活動，集中整治學(xué)校周邊環(huán)境，杜絕了“××功”事件發(fā)生。安全生產(chǎn)常抓不懈，三年來，我鄉(xiāng)未出現(xiàn)重大安全事故。有效地維護(hù)了碧塘穩(wěn)定的社會環(huán)境。
四、遵守財經(jīng)法紀(jì)及廉政規(guī)定情況
嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)法紀(jì)及廉政規(guī)定情況，加強財務(wù)管理，建立和完善財經(jīng)管理使用制度，從嚴(yán)做起，從已做起，帶頭制止各種鋪張浪費行為，尤其是大吃大喝現(xiàn)象，既要求自己也教育部屬遵守執(zhí)行各項財經(jīng)紀(jì)律及廉政規(guī)定，堅持重大項目、重要投入和大筆開支集體討論決策，其它一般開支和一般運作由鄉(xiāng)長把關(guān)。幾年來，碧塘鄉(xiāng)無發(fā)現(xiàn)干部職工有貪污挪用公款行為或其他違紀(jì)行為。
五、其他需要說明的情況：
無
六、本人：
本人所提供材料真實、完整，沒有弄虛作假。
審計工作總結(jié)11
20xx年我單位內(nèi)部審計工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護(hù)法紀(jì)，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機構(gòu)在加強單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。
一、 審計工作的開展與完成情況
1. 加強審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認(rèn)識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進(jìn)行學(xué)習(xí)討論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認(rèn)識，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù)，建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。
2. 加強對具體項目的審計工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個3-5個工程項目進(jìn)行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進(jìn)行實地審查，采取事前審計與事中、事后審計相結(jié)合的方法，將審計監(jiān)督的關(guān)口前移，及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。
二、 項目上普遍存在的問題及整改措施
(一) 審計中發(fā)現(xiàn)的問題
1. 由于有的NC帳套核算2個及以上工程項目,造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位NC帳套、會計憑證統(tǒng)一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結(jié)2. 會計憑證存在手續(xù)不完整,白條入賬現(xiàn)象。
3. 會計憑證摘要有的過于簡單，敘述不清;有的項目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。
4. 有的項目建造合同總金額，預(yù)計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。
5. 有的項目債權(quán)、債務(wù)沒有按月及時對賬，甚至沒有進(jìn)行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單。
6. 工程進(jìn)度款、材料款的'支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預(yù)付款。
7. 應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書，但流于形式。
8. 甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。
9. 有的項目銀行承兌匯票沒有進(jìn)行歸集，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支現(xiàn)象。
10. 有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施
1. 應(yīng)進(jìn)一步加強資金收、支預(yù)算管理，注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核，提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》，建立健全資金預(yù)算審批流程。
2. 結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對結(jié)算與清欠工作同時進(jìn)行，采取有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上開辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時和足額回收。
3. 各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強對各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門，使預(yù)算人員，財務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。
4. 財務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開核算，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。
三、 審計中發(fā)現(xiàn)的審計部門存在的缺陷
1. 應(yīng)加大對內(nèi)部審計的宣傳力度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認(rèn)識，只有認(rèn)識提高了，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計的路子，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計保駕護(hù)航，服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用。
2. 應(yīng)正確定位內(nèi)部審計工作的落腳點，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進(jìn)加強部門和單位內(nèi)部管理。
3. 應(yīng)加強審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì)。內(nèi)審工作是一項專業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，要求內(nèi)部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計、財務(wù)知識，更要掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)及其它方面的知識。但目前，從數(shù)量和質(zhì)量上看，內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計的要求。所以要抓好單位內(nèi)部審計人員培訓(xùn)工作，與財務(wù)人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度，加強崗位培訓(xùn)，不斷更新內(nèi)部審計人員的知識內(nèi)容，增強業(yè)務(wù)技能，以切實提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確審計人員職責(zé)，嚴(yán)肅審計紀(jì)律。審計部門是監(jiān)督部門，這決定了審計隊伍的素質(zhì)應(yīng)該更高、審計紀(jì)律更嚴(yán)。、
審計工作總結(jié)12
XX市審計局：
為進(jìn)一步貫徹《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國行政許可法》以及《中華人民共和國審計法》，保證法律法規(guī)的正確實施，根據(jù)XX市審計局轉(zhuǎn)發(fā)省審計廳、省人民政府法制辦公廳《關(guān)于開展行政執(zhí)法案卷評查工作的通知》（遵市審辦〔20xx〕18號）的要求，我局領(lǐng)導(dǎo)上下高度重視，及時進(jìn)行研究，就全局20xx年度行政執(zhí)法案卷評查工作的組織形式、重點內(nèi)容、實施方案等事項作了統(tǒng)一部署，用近1個月時間對20xx年的行政執(zhí)法案卷進(jìn)行了評查。現(xiàn)將評查情況匯報如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視、組織嚴(yán)密
接到XX市局關(guān)于開展行政執(zhí)法案卷評查工作的通知后，我局局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門研究部署此項工作，結(jié)合我局審計行政執(zhí)法工作實際提出，要以全面宣傳落實新修訂的《中華人民共和國審計法》、貫徹執(zhí)行審計署六號令為契機，把20xx年行政執(zhí)法案卷評查工作抓好，作為進(jìn)一步規(guī)范審計機關(guān)執(zhí)法行政的重要舉措；作為進(jìn)一步落實依法行政執(zhí)政為民的重要體現(xiàn)，作為檢驗一年以來全局審計行政執(zhí)法工作成績的總結(jié)的要求。經(jīng)局長辦公會研究，專門成立了以局長任組長，分管業(yè)務(wù)副局長任副組長，各科股室負(fù)責(zé)人為成員的行政執(zhí)法案卷評查工作組，就檢查的組織形式、重點內(nèi)容、實施方案等事項進(jìn)行了統(tǒng)一安排，在1個月的時間內(nèi)對全局各業(yè)務(wù)科室20xx年度的審計項目案卷進(jìn)行了仔細(xì)評查。評查主要分為三個階段：第一階段的評查為各業(yè)務(wù)科室自查自糾，上報自查報告；第二階段為我局審計項目復(fù)核委員會重點抽查，各業(yè)務(wù)科室交叉檢查。抽查組采取聽取匯報、實地檢查、個案剖析等方法，點面結(jié)合，檢查到具體審計項目；第三階段為總結(jié)整改提高。
二、自查自糾落到實處
各業(yè)務(wù)科室自查自糾階段，采取了科室負(fù)責(zé)人全面把關(guān)，審計組長、審計組成員互相檢查的方法，認(rèn)真對照XX市審計局下發(fā)的《優(yōu)秀審計項目評分標(biāo)準(zhǔn)》（試行），對本科室一年來所有審計項目進(jìn)行歸檔，對所有審計項目從編制審計方案、收集審計證據(jù)、編寫審計日記和審計工作底稿、出具審計報告到歸集審計檔案等全過程進(jìn)行檢查。自查注重四個方面：一是審計實施方案確定的審計目標(biāo)是否實現(xiàn)；二是事實是否清楚；三是審計證據(jù)是否充分；四是適用法律、法規(guī)、規(guī)章是否正確；五是評價、定性、處理、處罰和移送處理是否恰當(dāng)。通過各業(yè)務(wù)科室認(rèn)真自查，主要存在個別審計證據(jù)取證日期和編制審計工作底稿日期不一致；個別審計事項審計證據(jù)不充分、反映事實不清楚；甚至個別審計項目存在定性不準(zhǔn)確等問題。
三、交叉檢查不走過場
重點抽查，各業(yè)務(wù)科室交叉檢查階段，主要抽查了XX市局下達(dá)的計劃項目和部分我市自定項目。采取了審計項目復(fù)核委員會重點抽查，各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人全面互相交叉檢查的方法，在各科室自查的基礎(chǔ)上，重點對各項目實施的審計程序、審計項目質(zhì)量、深度等進(jìn)行了檢查，并對個別項目進(jìn)行了案例分析。嚴(yán)格按照審計署《審計機關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法（試行）》規(guī)定，注重對以下幾個方面進(jìn)行檢查：一是主要事實的表述是否清楚；二是適用法律、法規(guī)、規(guī)章是否正確；三是評價、定性、處理、處罰和移送處理是否恰當(dāng)；四是審計程序是否符合規(guī)定等。檢查發(fā)現(xiàn)主要存在部分審計項目的'審計業(yè)務(wù)文書未嚴(yán)格按公文處理國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處理，業(yè)務(wù)文書未完全統(tǒng)一。如審計證據(jù)、審計工作底稿等字體大小均未完全統(tǒng)一。
四、整改提高注重實效
20xx年我局實施并完結(jié)的審計項目共31個，涉及處理處罰的審計項目28個，處理處罰總金額295萬元，其中收交財政資金68萬元，處以罰款11萬元，其他處理11萬元；移送有關(guān)單位處理事項1項。
通過重點抽查和交叉檢查，一是所有審計項目均嚴(yán)格按規(guī)定按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了歸檔。二是涉及處理處罰的審計事項均符合《中華人民共和國行政處罰法》要求，即主體合法，違法事實清楚，證據(jù)充分，適用法律法規(guī)準(zhǔn)確，行政處罰決定適當(dāng)，審計行政處罰程序合規(guī)。三是所有涉及審計處罰的審計項目無一出現(xiàn)錯審及行政復(fù)議。四是被審計單位對審計決定的執(zhí)行率達(dá)100；審計收繳、罰款均在規(guī)定時間內(nèi)繳入國庫，入庫率100。
通過評查，我局在落實新修訂的《中華人民共和國審計法》基礎(chǔ)上，今后將全面統(tǒng)一審計業(yè)務(wù)文書執(zhí)行國家公文處理標(biāo)準(zhǔn)，全面貫徹執(zhí)行審計署六號令，嚴(yán)格按照審計署《審計機關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法（試行）》規(guī)定，強化審計項目質(zhì)量控制，進(jìn)一步提高審計項目質(zhì)量和強化審計監(jiān)督工作。
這次案卷評查，評出我局20xx年度優(yōu)秀審計項目案卷X個。通過評查，進(jìn)一步加強了依法行政、執(zhí)政為民的觀念，更加規(guī)范了審計人員執(zhí)法行為，進(jìn)一步提高了審計機關(guān)審計執(zhí)法水平和審計工作質(zhì)量。
二○xx年十一月十七日
審計工作總結(jié)13
今年以來，我局在縣委、縣政府和市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極開展各項審計監(jiān)督活動，較好地發(fā)揮審計保障經(jīng)濟(jì)社會運行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年，共完成審計項目10個，查出違規(guī)資金629萬元，管理不規(guī)范資金5277萬元，應(yīng)上繳財政619萬元，核減政府投資項目工程造價398萬元，移送有關(guān)部門案件線索3項。提交審計專題、綜合性報告和信息簡報23篇，被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作
�。ㄒ唬╅_展財政預(yù)算執(zhí)行審計。對全部政府性資金、本級財政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計，進(jìn)一步摸清全部政府性資金來源，分析了收入結(jié)構(gòu)、可動用資金、負(fù)債等情況。在本級財政預(yù)算執(zhí)行審計中，反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項目沒執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績效不夠明顯，房改資金擠占廉租住房保障資金等問題，處理上繳財政462萬元。部門預(yù)算執(zhí)行審計反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項目經(jīng)費等情況。政府存量資金專項審計反映了財政存量資金的存量不適度，大量的財政資金頂著項目沉淀在財政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門，增加了政府負(fù)債等問題，并提出了審計建議。
�。ǘ╅_展稅收征管情況審計。對土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項審計，反映了企業(yè)沒有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報但由于管理原因沒有及時繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實申報預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時等問題，要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元，并堵塞征管上的漏洞。
�。ㄈ╅_展清風(fēng)肅紀(jì)審計。對公務(wù)支出公款消費進(jìn)行了專項審計。反映了公務(wù)支出公款消費中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會議費補貼和伙食費、未按規(guī)定用途使用專項經(jīng)費等問題，并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對辦公用品政府集中采購進(jìn)行了專項審計，反映了辦公用品采購沒有編制預(yù)算，部分辦公用品采購存在無序性和盲目性、部門自行采購辦公用品存在價格虛高等情況，存在部分采購價高于網(wǎng)上協(xié)議價、同種型號設(shè)備不同供應(yīng)商價格不同、不同單位向同個供應(yīng)商采購?fù)N型號設(shè)備價格不同等問題。
�。ㄋ模╅_展民生資金審計。對xx縣20xx年度新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項審計，反映了重復(fù)申報或虛報整村推進(jìn)工程項目套取財政補助資金、施工單位虛報工程量、同類型項目價格差異較大、工程驗收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護(hù)缺乏等問題。目前已追回被騙取財政資金27萬元。此外，組織開展了“森林”建設(shè)項目實施和資金資金管理跟蹤審計。
�。ㄎ澹╅_展政府投資審計。對xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計，反映了個別項目沒有落實規(guī)費減免政策、公積金收益提取未及時上繳財政和住房保障信息化管理有待加強等問題。促使住建部門落實保障性安居工程規(guī)費減免政策，收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計、環(huán)島公路半屏大橋至長坑段公路工程竣工結(jié)算審計，核減工程造價398萬元。開展了110kv新城（）輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計、法院擴(kuò)建及整修工程竣工決算審計、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計等4個政府投資建設(shè)項目竣工結(jié)算決算審計。繼續(xù)積極探索固定投資項目跟蹤審計，開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計。
�。╅_展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。召開20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計進(jìn)點會議，明確20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作任務(wù)，強調(diào)部門工作聯(lián)動機制，落實離任經(jīng)濟(jì)事項交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作方式方法，逐步由離任審計轉(zhuǎn)向任中審計，全年7個審計項目中共有4個是任中審計。根據(jù)組織部門和國資辦的要求，目前，已組織開展了對4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
�。ㄆ撸├^續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機制，繼續(xù)把內(nèi)部審計工作作為我局20xx年“十項重點”工作內(nèi)容之一，并將內(nèi)部審計工作經(jīng)費列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計工作規(guī)定》申報作為縣政府行政規(guī)范化文件，有望于下半年出臺。二是加大對內(nèi)審機構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計計劃制定、企業(yè)審計重點、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容，組織內(nèi)審機構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次，并幫助指導(dǎo)浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計生、住建等部門做好“公務(wù)支出公款消費”資金內(nèi)部審計。三是積極組織6個內(nèi)部審計項目參加全市內(nèi)部審計優(yōu)秀項目評比，《xx縣內(nèi)審機構(gòu)加強業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國審計報》刊登。
�。ò耍┖葑ァ皩徲嬞|(zhì)量提升年”活動。結(jié)合實際開展“審計質(zhì)量提升年”活動，探索創(chuàng)新審計報告格式和審計方案編制方法，進(jìn)一步規(guī)范了審計業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程，著手研究審計項目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計項目評優(yōu)活動，鼓勵審計干部樹立大要案意識，爭做優(yōu)秀審計項目，推薦6個審計項目參加全市優(yōu)秀審計項目評比。堅持以人為本，鼓勵新進(jìn)審計人員7人參加審計師資格考試，努力加強審計隊伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計信息化建設(shè)，按照“早安排、早部署”的原則，在年初安排審計項目時充分考慮計算機在審計實施中的利用，今年利用計算機技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計。今年被市審計局授于審計信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。
�。ň牛┰鷮嶉_展黨的群眾路線教育活動。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，多次召開黨組會議和活動領(lǐng)導(dǎo)小組會議，研究局路線教育工作，結(jié)合審計工作實際制定實施方案。二是加強學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會、微型黨課、審計價值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動，觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風(fēng)”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機構(gòu)等部門意見建議，發(fā)放及回收征求意見表110余份，共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個具體問題。四是開展基層走親活動。對霓嶼上郎村、正岙村兩個結(jié)對村5位困難對象進(jìn)行走訪，幫助解決生活生產(chǎn)中的實際困難。開展“審計進(jìn)社區(qū)”活動，到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動，并為外來務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實現(xiàn)16個“微心愿”。五是開展“即知即改”活動。加強內(nèi)部審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)，幫助指導(dǎo)浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市，對教育、住建、計生等單位開展“公務(wù)支出公款消費”專項審計指導(dǎo)。強化考勤、學(xué)風(fēng)會風(fēng)問題，加強審計組在被審單位現(xiàn)場實施的`上下班考勤檢查，嚴(yán)格執(zhí)行離崗請假登記制度，做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度，開展干部職工談心談話活動20余次，緩解審計一線干部精神壓力，激發(fā)審計干部團(tuán)結(jié)拼搏、攻堅克難、爭創(chuàng)一流精神。
半年來，我局審計工作雖然取得了一些成績，但離縣委、縣政府和上級審計機關(guān)的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實國家審計準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動內(nèi)部審計工作等方面還有很多工作有待重視和加強。
二、下半年的工作安排
繼續(xù)實施十項重點工作，深入開展黨的群眾路線教育活動：
一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評、以評定審的思路，完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計量化指標(biāo)，完成大門鎮(zhèn)、縣計生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。力爭經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%，經(jīng)濟(jì)責(zé)任報告對象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報告率達(dá)到90%，離任交接對象離任交接率達(dá)到100%。
二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個固定資產(chǎn)投資審計。加強跟蹤審計力度，完善跟蹤審計辦法，在已跟蹤兩個項目的基礎(chǔ)上，下半年繼續(xù)對新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個項目進(jìn)行跟蹤審計。
三是繼續(xù)圍繞民生審計、國資經(jīng)貿(mào)審計等重點工作開展審計。開展xx縣物業(yè)維修資金專項審計調(diào)查、涉農(nóng)專項資金、科技經(jīng)費、土地出讓金等重點資金審計，開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財務(wù)收支審計。
四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動。做好查擺問題開展批評階段各項工作，廣泛開展談心談話，認(rèn)真查擺“四風(fēng)”問題，撰寫對照檢查材料，高質(zhì)量開好專題民主生活會。全面整改落實存在的各類情況，開展“正風(fēng)肅紀(jì)”行動，建立健全長效機制，推進(jìn)審計事業(yè)全面發(fā)展。
審計工作總結(jié)14
上半年，審計局在黨工委、管委會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞管委會中心工作，認(rèn)真貫徹落實管委會各項工作任務(wù)，扎實開展審計項目，切實履行審計監(jiān)督職責(zé)，在規(guī)范政府資金管理等方面取得了一定成效。
一、上半年主要工作完成情況
�。ㄒ唬┰敿�(xì)認(rèn)真制訂年度審計計劃
根據(jù)管委會及組織部的要求，制定財政財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計年度計劃。針對年度審計項目多、任務(wù)重的實際情況，具體研究確定了每個項目的時間節(jié)點及完成時限，落實審計組長、主審責(zé)任人和其他審計人員。并明確了年度重點審計項目，在時間、人員上予以重點保障。政府投資項目審計方面，通過調(diào)查準(zhǔn)備、征求意見，把事關(guān)民生工程和容易出錯的高風(fēng)險環(huán)節(jié)列入審計重點。
�。ǘ┘訌婎I(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，做好財政財務(wù)審計和專項審計
上半年，完成了教育資金專項審計、梅墟街道財政財務(wù)收支和相關(guān)主要領(lǐng)導(dǎo)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、原新城資產(chǎn)經(jīng)營公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等項目，正在實施新城市政環(huán)境服務(wù)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
1、教育資金專項審計項目。在客觀評價我區(qū)教育事業(yè)的總體財政投入、教育財政財務(wù)管理情況的基礎(chǔ)上，對發(fā)現(xiàn)的問題有針對性地提出相關(guān)審計建議和意見，以便在今后工作中引起重視。
2、梅墟街道審計項目。年初根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計任務(wù)，調(diào)整本次審計范圍，將涉及的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計人數(shù)調(diào)增到三名同志，同時把財政財務(wù)收支審計年度延長一年。對于所涉及的相關(guān)年度，重點加強了對公務(wù)支出、公款消費等內(nèi)容的審計。
3、原新城資產(chǎn)經(jīng)營公司審計項目。該項目是去年我局會同組織部對以往年度遺漏未審的國有企業(yè)離任領(lǐng)導(dǎo)安排實施的審計項目之一。審計中積極溝通聯(lián)系被審計單位和個人，保證了審計的順利開展并取得成效。
4、新城市政環(huán)境服務(wù)公司審計項目。目前該項目已經(jīng)實施。這是我局首次對二級國企領(lǐng)導(dǎo)人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，將作為重點實施項目之一，研究探索政府加強對二級國企監(jiān)管途徑。
�。ㄈ┘哟罅Χ韧七M(jìn)政府性投資項目審計
上半年，累計審結(jié)概算、招標(biāo)控制價及竣工決（結(jié)）算項目97個，審結(jié)項目總投資298008萬元，核減總投資14195萬元，完成文體中心等2個項目跟蹤審計，項目概算總投資48900萬元。
1、概算審計。組織實施概算審計項目18個，送審總投資192882萬元；完成濱江安置房四期工程、臘梅路（萬里學(xué)�！菏柯罚┕こ痰�16個項目概算審計，項目送審總投資179310萬元，審定項目總投資167690萬元，其中核增3435萬元，核減15055萬元，凈核減11620萬元。特別是在濱江安置房四期工程概算審計中僅一項目就核減投資9000余萬元，有效地提高了財政資金使用效益。
2、招標(biāo)控制價審計。組織實施招標(biāo)控制價審計項目32個，送審總造價87094萬元；完成揚帆路（K0+330—梅墟路）工程、高新區(qū)環(huán)衛(wèi)職工之家建設(shè)項目、梅墟新城南區(qū)安置房四期等21個項目招標(biāo)控制價審計，項目送審總造價73033萬元，審定項目總造價71723萬元，其中核增940萬元，核減2250萬元，凈核減1310萬元，平均糾偏率4。4%。
3、竣工決（結(jié)）算審計。完成朱一村拆遷安置房（北區(qū)）、揚帆路（院士路－冬青路）等60個項目竣工決（結(jié)）算審計，項目送審總投資45665萬元，審定項目總投資44400萬元，節(jié)約政府投資1265萬元。
4、跟蹤審計。完成文體中心、公租房一期2個項目跟蹤審計并出具跟蹤審計報告，提出了項目實施管理中存在的問題和以后要注意避免的建議。項目概算總投資48900萬元；繼續(xù)實施濱江安置房二期、濱水公園等項目跟蹤審計；新開始濱江安置房三期、甬江大道三期等項目跟蹤審計。上半年共出具跟蹤審計建議單74份，提出審計建議135條，累計扣回多支付工程進(jìn)度款517萬元，核減最高限價88萬元。
5、調(diào)研起草《關(guān)于加快高新區(qū)政府投資項目審計進(jìn)度的辦法》。針對政府投資項目普遍存在審計時間過長，審計效率低，施工單位配合難等問題，我們積極探索新舉措、新辦法，我局專題調(diào)研、橫向聯(lián)系，對存在問題列出清單，廣泛聽取各方面意見，站在政府整體高度，擬寫起草《關(guān)于加快高新區(qū)政府投資項目審計進(jìn)度的辦法》，目前正在進(jìn)行之中。
�。ㄋ模┓e極配合做好市審計局要求的對我區(qū)的審計項目
按照市審計局的統(tǒng)一部署，我局精心組織，積極協(xié)調(diào)，認(rèn)真做好20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計等項目的牽頭協(xié)調(diào)工作。一方面加強與建設(shè)局、財政局等部門的聯(lián)系，及時采集有關(guān)數(shù)據(jù)，掌握工作進(jìn)展，了解存在的問題。另一方面，就數(shù)據(jù)填報與審計工作中的問題及時與市局進(jìn)行溝通，保證項目的順利推進(jìn)和盡快完成。
�。ㄎ澹┻M(jìn)一步抓好內(nèi)部管理工作和隊伍建設(shè)
一是建章立制。牽頭制訂了《高新區(qū)公務(wù)支出公款消費審計辦法》，已經(jīng)黨工辦發(fā)文。研究制訂了《審計局行政效能問責(zé)暫行辦法》，不斷強化內(nèi)部工作效能管理。
二是學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)。利用半月度和全月度工作會議，每月兩次學(xué)習(xí)審計業(yè)務(wù)知識。要求全體員工對照全市審計工作會議，提升自己的工作目標(biāo)和能力。加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織人員參加各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計人員的業(yè)務(wù)水平。三是抓好廉政建設(shè)。對重點部門和崗位嚴(yán)格把關(guān)，層層落實廉政責(zé)任，強調(diào)全局人員做到依法審計、廉潔審計。
二、存在的.問題與不足
對政府投資項目的審計，審計局所起的相關(guān)主導(dǎo)作用不明顯，對事務(wù)所滲透監(jiān)管不夠。同時事務(wù)所缺乏國家審計理念，使審計廉政風(fēng)險不斷加大。
三、下步工作舉措
�。ㄒ唬┝⒆阌趯徲嫳O(jiān)督職責(zé)的履行，全力保障區(qū)各項重點決策部署的落實。一是下半年要重點保障、全力配合做好上級機關(guān)對我市的土地出讓金審計工作。二是加強項目跟蹤審計，及時提供審計意見和建議。特別是對 “五水共治”項目的資金籌集分配情況、項目安排落實情況進(jìn)行關(guān)注，及時發(fā)現(xiàn)“五水共治”行動中存在的各類問題，并得到及時糾正，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參謀、服務(wù)。
�。ǘ┘訌妼�(quán)力運行的制約和監(jiān)督，加強公務(wù)支出公款消費審計。根據(jù)新制訂的《高新區(qū)公務(wù)支出公款消費審計辦法》，結(jié)合相關(guān)的行政事業(yè)單位財務(wù)審計、領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，加強對公務(wù)支出、公款消費的審計，重點突出 “三公經(jīng)費”和會議費、培訓(xùn)費等情況的審查。通過審計，規(guī)范行政事業(yè)單位公務(wù)支出行為，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約，大力促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部勤政廉政、依法行政。
�。ㄈ┻M(jìn)一步加大政府投資項目審計。加強對協(xié)審單位的管理和監(jiān)督，對審計項目要大幅度增加局機關(guān)人員參與程度，進(jìn)一步提高審計質(zhì)量。會同相關(guān)單位、各協(xié)審單位按照下半年出臺的《加快政府投資項目審計進(jìn)度辦法》，不斷提高投資項目審計進(jìn)度。
審計工作總結(jié)15
20xx年是我縣會計集中核算工作繼續(xù)深化改革和不斷完善的一年，也是進(jìn)一步提高職工素質(zhì)、規(guī)范財務(wù)核算、強化財會監(jiān)督、提升會計服務(wù)、構(gòu)建和諧機關(guān)的一年。一年來，在縣委、縣政府的重視和關(guān)懷下，在財政局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣直各單位和財政局各股室的大力支持和配合下，我們堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以黨的十七屆四中全會精神為指針，認(rèn)真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀及中央、省、市、縣財政工作會議精神，在學(xué)中干，干中學(xué)，邊工作邊改進(jìn)邊完善，經(jīng)過全體干部職工的共同努力，與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，加強了會計核算中心內(nèi)部管理，規(guī)范了會計基礎(chǔ)工作，強化了會計審核和監(jiān)督，提升了財會服務(wù)水平，圓滿完成了各項工作任務(wù)。現(xiàn)將主要工作情況匯報如下：
一、健全完善規(guī)章制度，規(guī)范會計集中核算
會計核算中心的制度建設(shè)，既是對會計核算中心正常運轉(zhuǎn)的具體規(guī)范，對納入部門預(yù)算的單位嚴(yán)格按照預(yù)算支出，絕不允許預(yù)算、支出“兩張皮”，更不允許超預(yù)算支出現(xiàn)象出現(xiàn);對符合國有固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的物品必須填制“固定資產(chǎn)”入庫單，對報毀、報損的固定資產(chǎn)和低值易耗品必須履行合理手續(xù)，確保了國有資產(chǎn)的安全、有效使用;對不合理、不合法、超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍的支出堅決拒付，并對單位做好解釋工作。
二、嚴(yán)把會計“監(jiān)督關(guān)”。
一年來共糾正和退回不完整、不合規(guī)支出70余筆，涉及金額達(dá)25萬余元;拒付各種不合理支出30余筆，涉及金額20余萬元。加強財務(wù)審核監(jiān)督，杜絕了一些違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生，有效地調(diào)整和優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，節(jié)儉了財政支出，提高了財政性資金的使用效益。
三、加強會計基礎(chǔ)工作，提升會計服務(wù)質(zhì)量
1、加強會計基礎(chǔ)工作，提供準(zhǔn)確的會計信息。年初,嚴(yán)格按照《行政單位會計制度》和《事業(yè)單位會計制度》的`規(guī)定健全完善一級會計科目，按現(xiàn)行預(yù)算收支科目下設(shè)明細(xì)科目，按單位管理的實際需要設(shè)置中間明細(xì)科目，取消了因單位不一而自行設(shè)定的不統(tǒng)一、不標(biāo)準(zhǔn)科目;精心組織、集中培訓(xùn)、積極部署，及時做好了行政事業(yè)單位新舊會計科目的銜接過渡;在工作流程中，通過多人員、多層次的審核制約，不斷地規(guī)范了會計核算行為，確保真實地反映各單位的財務(wù)支出狀況，加強票據(jù)領(lǐng)用核銷工作，及時上報票據(jù)使用報表，確保票據(jù)安全使用和資金的及時入賬;認(rèn)真做好憑證錄入、報表打印工作，及時向單位報送會計報表，加強了會計報表分析工作，有效提高會計信息質(zhì)量，為核算部門宏觀決策、預(yù)算單位財務(wù)管理提供了準(zhǔn)確的信息資料;按規(guī)定做好會計檔案裝訂和順利移交工作，確保會計檔案管理安全無損;及時做好銀行存款對賬工作，保證資金安全無誤。
2、正確處理服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和各項事業(yè)的發(fā)展。在實際工作中，我們一是完善服務(wù)制度，寓監(jiān)督于服務(wù)之中，進(jìn)一步規(guī)范服務(wù)用語，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，實行延時服務(wù)、預(yù)約服務(wù)、首問服務(wù)，方便辦事人員;二是搞好核算服務(wù)的同時，幫助核算單位做好財務(wù)分析服務(wù)，協(xié)助單位編報年初預(yù)算和年終決算報表，加強溝通了解，解釋政策，當(dāng)好理財參謀;三是對社會保障、維護(hù)穩(wěn)定的大宗公共財政支出，采取集中力量進(jìn)行審核辦理支付和報賬，保障了財政支出及時到位，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和各項事業(yè)的發(fā)展。
四、增強協(xié)調(diào)配合意識，促進(jìn)各項工作開展
會計核算中心的性質(zhì)和職能決定了它是一個涉及面廣、政策性強的事業(yè)單位，處理協(xié)調(diào)好各種關(guān)系是保證其充分發(fā)揮職能作用的關(guān)鍵。一年來，我們結(jié)合自身工作的特點，增強協(xié)調(diào)配合意識，從而促進(jìn)了各項工作的開展。
1、加強與局內(nèi)各職能股室溝通聯(lián)系，互相促進(jìn)工作。一年來，協(xié)助做好行政事業(yè)單位新舊會計科目銜接、財政負(fù)擔(dān)人員津貼補貼發(fā)放情況摸底、各種財務(wù)檢查、部門預(yù)算執(zhí)行、年終決算工作等，同時，向各業(yè)務(wù)服室提供核算單位財務(wù)狀況查詢服務(wù)，共同做好財政財務(wù)管理。
2、配合紀(jì)檢監(jiān)察部門做好反腐治源工作。在認(rèn)真推行和貫徹落實新舊“六項制度”上，我們設(shè)計了“單位報銷審核(聯(lián)簽)單”，為核算單位的每一筆支出都必須實行聯(lián)簽加上了“保險”，同時在日常支出中，對單位的大宗支出和重大項目支出，要附有單位民評或會審情況復(fù)印件;特別是在新“三項制度”的落實上，我們緊密配合上級領(lǐng)導(dǎo)的工作。
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