2017上半年鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報告

　　建立預(yù)算管理組織體系是財務(wù)預(yù)算管理的前提。下面是語文迷小編整理的2017上半年鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報告，希望對大家有所幫助!

　　【2017上半年鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報告1】

　　2017年，全州財政工作在州縣黨委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實中央、省財政工作會議精神及州十四屆人大四次會議決議，狠抓收入征管，推進(jìn)財政改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加強(qiáng)保障與改善民生，全力促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)、健康、和諧發(fā)展。

　　一、上半年財政收支運(yùn)行情況

　　(一)上半年財政預(yù)算收支完成情況

　　1.上半年，全州一般公共預(yù)算收入完成113285萬元，較上年同期增長17.0%，增收16436萬元，完成年初預(yù)算的34.7%，塌進(jìn)度15.3個百分點。增幅排名居全省第2位。

　　分縣市完成情況是：州本級49139萬元，增長34.9%，增收12715萬元;芒市20129萬元，下降2%，減收418萬元;梁河縣3324萬元，下降16.6%，減收660萬元;盈江縣13093萬元，增長14.8%，增收1688萬元;隴川縣7455萬元，增長31.9%，增收1802萬元;瑞麗市20145萬元，增長7.0%，增收1309萬元。

　　2.全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元，完成年初預(yù)算的48.5%,增幅排名居全省第4位。

　　分縣市完成情況是：州本級134718萬元，增長61.5%，增支51278萬元;芒市146778萬元，增長20.7%，增支25118萬元;梁河縣54928萬元，增長13.6%，增支6586萬元;盈江縣100366萬元，增長24.3%，增支19598萬元;隴川縣70571萬元，增長28.2%，增支15542萬元;瑞麗市90661萬元，增長13.4%，增支10718萬元。

　　3.全州政府性基金預(yù)算收入完成19108萬元，較上年同期增長233.3%，增收13375萬元，完成年初預(yù)算的51.4%;政府性基金預(yù)算支出完成12944萬元，較上年同期增長108.7%，增支6741萬元，完成年初預(yù)算的21.8%。

　　4.全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元;全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0萬元。

　　5.全州社會保障基金預(yù)算收入完成111723萬元，較上年同期增長12%，增收12106萬元，完成年初預(yù)算的37%;社會保險基金預(yù)算支出完成88937萬元，較上年同期增長

　　11%，增支8478萬元，完成年初預(yù)算的31%。

　　(二)財政運(yùn)行的主要特點

　　1.稅收收入迎來開門紅，實現(xiàn)平穩(wěn)增長

　　上半年稅收收入完成72695萬元, 較上年同期增長20.9%，增收12585萬元，占一般公共預(yù)算收入的64.2%。稅收收入迎來了開門紅, 14個稅種中，有10個稅種均不同程度實現(xiàn)增長，稅收平穩(wěn)增長。主要增收稅種(1)營業(yè)稅，完成25610萬元，比上年同期增長17.9%，增收3380萬元;(2)煙葉稅，完成2640萬元，較上年同期增長294.0%，增收1970萬元;(3)城鎮(zhèn)土地使用稅，完成1483萬元，較上年同期增長82.2%，增收669萬元;(4)增值稅，完成19342萬元，較上年同期增長32.7%，增收4764萬元。減收稅種4個，包括個人所得稅減收150萬元，資源稅減收260萬元，房產(chǎn)稅減收292萬元和耕地占用稅減收758萬元。

　　2.非稅收入較快增長，增收拉動作用明顯

　　上半年非稅收入完成40590萬元, 較上年同期增長10.5%，增收3851萬元，占一般公共預(yù)算收入的35.8%。非稅收入征收項目有增有減，總體上仍呈現(xiàn)持續(xù)增長態(tài)勢，主要增收因素一是捐贈收入，完成10397萬元;二是政府住房基金收入，完成5247萬元，此兩項上年同期沒有或僅有少量收入，為今年新的增長點。另外專項收入和罰沒收入與上年同期相比均實現(xiàn)不同程度的增長。下降的項目主要是行政事業(yè)性收費和國有資源(資產(chǎn))有償使用收入，行政事業(yè)性收費完成6551萬元，較上年同期下降62.7%，減收10999萬元，減收的主要原因是在國家清費減負(fù)的政策背景下，行政事業(yè)性收費收入呈下降態(tài)勢;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成3785萬元，較上年同期下降58.3%，減收5301萬，減收的主要原因是上年同期實現(xiàn)的部分國有資產(chǎn)處置收入屬一次性收入。非稅收入的持續(xù)增長對確保地方財力的平穩(wěn)增長發(fā)揮了有力支撐作用。

　　3.財政支出增速平穩(wěn)，重點支出保障有力

　　今年以來，全州各級財政部門認(rèn)真貫徹《關(guān)于穩(wěn)增長開好局若干政策措施的意見》(云政發(fā)[2017]19號)、《德宏州人民政府關(guān)于穩(wěn)增長若干政策措施的意見》(德政發(fā)[2017]74號)等一系列政策措施，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財政投入方式，優(yōu)先安排穩(wěn)增長、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及特色產(chǎn)業(yè)培育、脫貧攻堅等重點領(lǐng)域項目資金。1-6月，全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元。全州一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障等支出分別比上年同期增長66.9%、44.5%、45.2%、67.4%、10.2%、7.5%、199.4%、27.0%、51.6%、46.6%。全州民生支出435479萬元，占一般公共預(yù)算支出的

　　72.8%，較上年同期增支75324萬元。全州財政支出增勢較為平穩(wěn)，穩(wěn)增長政策得到有效落實，民生支出保障有力。

　　二、財政運(yùn)行存在的困難和問題

　　(一)收入增長基礎(chǔ)不牢靠，持續(xù)增長支撐不足

　　1-6月，我州財政收入呈現(xiàn)出積極向好變化的趨勢，但全州經(jīng)濟(jì)仍處于低位運(yùn)行，全州重點行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行尚未根本好轉(zhuǎn)，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，稅收持續(xù)增長支撐不足，預(yù)計后期增速將逐步回落。一是在經(jīng)濟(jì)未明顯回暖的情況下，州內(nèi)有色金屬采選業(yè)和硅產(chǎn)業(yè)經(jīng)營十分困難，大部分企業(yè)處于停產(chǎn)或減產(chǎn)狀態(tài)，稅收難以實現(xiàn)。二是2015年全州地稅清理征收土地部門已批未供耕地占用稅18458萬元和各級政府一次性處置資產(chǎn)契稅15316萬元屬一次性收入，成為今年的減收因素，三是5月1日“營改增”擴(kuò)圍后，全州稅收將明顯下降，對我州來說，地方稅收主要依靠建設(shè)投資，營業(yè)稅所占比重過大，影響較為明顯。我州當(dāng)前仍處于打基礎(chǔ)、調(diào)結(jié)構(gòu)時期，投資仍然是拉動經(jīng)濟(jì)的主要手段，在財政收入結(jié)構(gòu)十分單一的情況下，短期內(nèi)難以彌補(bǔ)“營改增”帶來的收入缺口。同時非稅收入在上年高基數(shù)的基礎(chǔ)上難以維持高增長，財政收入在下半年將明顯下降，并且在今后一段時期內(nèi)將處于低速增長。

　　(二)剛性支出需求增長迅猛，財政收支矛盾進(jìn)一步凸顯

　　在國家“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促雙創(chuàng)、惠民生、防風(fēng)險”的政策背景下，全州財政支出壓力持續(xù)加大，資金籌措極為艱難，預(yù)算平衡壓力異常尖銳。德宏州地處邊疆，經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，長期靠投資拉動經(jīng)濟(jì)，屬典型的 “補(bǔ)助型”財政，2015年全州財政自給率僅為25.7%，全州財政保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)以及各項事業(yè)發(fā)展與項目建設(shè)所需資金高度依賴中央、省財政轉(zhuǎn)移支付。

　　三、認(rèn)清形勢 主動作為 在困難中開創(chuàng)財政工作新局面

　　當(dāng)前，在國際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇難有改觀，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的大環(huán)境下，我州重點行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行尚未根本好轉(zhuǎn)，支撐稅收收入較快增長的基礎(chǔ)不牢，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，制約了財政收入的持續(xù)增長，下半年收入增速將明顯回落。而且，隨著全國、全省財政收入增速的不斷放緩，我州進(jìn)一步爭取中央和省轉(zhuǎn)移支付增量的空間縮小、難度加大。而在繼續(xù)實施積極財政政策的條件下，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展需要更多的財政投入，全州各級財政收支矛盾將會異常突出，財政工作將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。面對當(dāng)前復(fù)雜嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟(jì)形勢，全州財稅部門必須保持清醒認(rèn)識，充分估計困難，完善應(yīng)對措施，破冰前行，全力做好收支預(yù)算執(zhí)行管理工作

　　(一)創(chuàng)新思路，狠抓收入征管不放松

　　“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”是我州當(dāng)年各級財政首要的任務(wù)，需要有穩(wěn)定、可持續(xù)的財力支撐。全州各級要按照州委決策部署，圍繞州第十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的目標(biāo)，不調(diào)減、不放松，按收入預(yù)期目標(biāo)沖刺， 對當(dāng)前收入組織過程中存在的困難和問題及時進(jìn)行分析研究，努力完善應(yīng)對措施，突出重點稅源監(jiān)控，嚴(yán)厲打擊偷漏稅行為，堅決防止收入“跑冒滴漏”。積極尋找增長點，力爭將政策調(diào)整給收入帶來的不利影響降到最低。進(jìn)一步加大非稅收入收繳力度，充分發(fā)揮非稅收入對財政增收的積極作用，加快構(gòu)建權(quán)責(zé)統(tǒng)一、定位明確、科學(xué)合理的非稅收入管理新體制。

　　(二)全力以赴加快財源建設(shè)，厚植財政發(fā)展新優(yōu)勢

　　發(fā)展才是硬道理，要緩解當(dāng)年財政收支矛盾，提高財政保障能力，根本出路就是加快財源建設(shè)，推動地方經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。加快創(chuàng)新財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方式，改變傳統(tǒng)的直接補(bǔ)貼的方式，采用貼息、股權(quán)投資、設(shè)立投資引導(dǎo)基金、以獎代補(bǔ)等方式支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用和杠桿效應(yīng)。

　　(三)牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力

　　政府過“緊日子”，是為了讓百姓過“好日子”。牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力，取之有度、用之有節(jié)，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位高效運(yùn)轉(zhuǎn)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束。嚴(yán)禁超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，按規(guī)定的支出用途使用資金，不得隨意調(diào)整預(yù)算科目和支出用途，不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)。在后期預(yù)算執(zhí)行中，原則上不出臺新的增支政策，一些必須出臺的政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。

　　(四)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計保障重點支出

　　要厘清財政作用邊界，回歸公共財政本質(zhì)，避免大包大攬、支出責(zé)任無限擴(kuò)大。逐步取消財政對一般性競爭領(lǐng)域的.直接扶持和行政干預(yù)，支持發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，充分調(diào)動市場活力。要切實增強(qiáng)“底線”思維，立足財力可能，強(qiáng)化財政“托底”保障功能，注重可持續(xù)發(fā)展，循序漸進(jìn)，量財而行，更多的參與民生領(lǐng)域改革設(shè)計，花錢買機(jī)制、主動建機(jī)制，通過PPP、購買服務(wù)等方式引導(dǎo)社會力量參與公共產(chǎn)品供給。正確處理存量與增量的關(guān)系，在用好增量的同時，注重盤活存量，避免財政支出僵化、固化、部門化，提高資金統(tǒng)籌使用能力，集中有限資金保障州委確定的穩(wěn)增長，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、扶貧攻堅等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快資金撥付效率，強(qiáng)化支出進(jìn)度考核，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。

　　(五)著力推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，建立覆蓋預(yù)算績效管理新機(jī)制

　　按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財政牽頭、部門負(fù)責(zé)、社會參與”的原則，加快建立覆蓋所有財政性資金的預(yù)算績效管理新機(jī)制。一是全力健全預(yù)算績效管理制度體系。建立完善涵蓋績效目標(biāo)、績效評價、結(jié)果運(yùn)用全過程的績效制度體系。二是全力完善績效評價體系。逐步健全績效評價個性指標(biāo)庫。拓展預(yù)算績效評價范圍，開展好部門整體支出、項目支出、政策制度等績效評價，有序推進(jìn)分部門發(fā)布預(yù)算績效報告。三是全力強(qiáng)化績效結(jié)果運(yùn)用。建立預(yù)算績效管理考核機(jī)制，用制度來規(guī)范、強(qiáng)化對部門和縣市預(yù)算績效管理工作的年度考核。探索構(gòu)建預(yù)算績效管理激勵和問責(zé)機(jī)制，促進(jìn)績效管理結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合。四是全力規(guī)范績效目標(biāo)管理。科學(xué)制定績效目標(biāo)，進(jìn)一步突出績效目標(biāo)在預(yù)算編制中的引領(lǐng)作用。

　　(六)著力推進(jìn)預(yù)算信息公開改革，全力打造陽光政府

　　預(yù)算公開作為當(dāng)前全面深化財稅體制改革的重要任務(wù)，要進(jìn)一步擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容、加快公開進(jìn)度、規(guī)范公開方式、完善公開機(jī)制，使預(yù)算公開貫穿預(yù)算改革和管理全過程，提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會監(jiān)督，促進(jìn)依法理財，打造陽光政府。

　　【2017上半年鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報告2】

　　2017年，扎佐鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下和上級財政部門的關(guān)心支持下，認(rèn)真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，緊扣國發(fā)[2012]2號文件，以中央、省、市財政工作會議精神為統(tǒng)領(lǐng)，抓住小城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展的機(jī)遇，緊緊圍繞縣財政工作的總體思路和部署，結(jié)合黨的群眾路線教育實踐活動認(rèn)真查找問題并切實整改，全面履行職能，進(jìn)一步加強(qiáng)財政管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督，規(guī)范財經(jīng)秩序，提高服務(wù)意識，通過全鎮(zhèn)上下的共同努力，較好地完成了各項財政工作目標(biāo)14年財政預(yù)算執(zhí)行情況：2017年我鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入完任務(wù)。財政收支執(zhí)行情況良好，收入穩(wěn)步增長，非生產(chǎn)性支出得到有效控制，促進(jìn)了我鎮(zhèn)各項事業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

　　一、完成成6026.87 萬元，其中本級收入4430.85萬元，為目標(biāo)任務(wù)4404萬元的100.61%,上級補(bǔ)助收入1596.03萬元;一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)6026.87萬元，其中本級支出2728.91萬元，上解支出3321.68萬元。